因投資決策程序執(zhí)行不到位等內(nèi)部控制缺陷 沃森生物被責令改正

日前，沃森生物發(fā)布公告，因公司內(nèi)部控制缺陷，收到云南證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書，責令沃森生物采取改正措施。

沃森生物于2019年8月召開董事會，決定出資1.5億元與橫琴沃森設(shè)立投資基金，用于投資生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)資產(chǎn)。并于2020年1月、2月向橫琴沃森轉(zhuǎn)入資金合計8284.92萬元。2020年2月，橫琴沃森向金晟碩祥轉(zhuǎn)入資金1.2億元。并于當年4月從金晟碩祥退伙，然而直到2020年12月金晟碩祥才向橫琴沃森支付1.2億元退伙款。

2020年12月28日，橫琴沃森退還沃森生物認繳出資款7000萬元。2021年3月25日，橫琴沃森退還沃森生物剩余出資款1284.92萬元。沃森生物于2021年3月26日發(fā)布公告，提前終止與橫琴沃森合作。

云南證監(jiān)局認為，在對橫琴沃森的投資決策和投后管理過程中，沃森生物存在：投資決策程序執(zhí)行不到位、投后跟蹤管理不到位等內(nèi)部控制缺陷。云南沃森生物技術(shù)股份有限公司資金投入橫琴沃森后，橫琴沃森又通過多層私募基金對外投資，在此過程中，云南沃森生物技術(shù)股份有限公司缺乏必要的機制和措施確保上市公司對外投資符合既定投資目的并有效維護上市公司利益。云南沃森生物技術(shù)股份有限公司對橫琴沃森的投資未達到既定投資目的、未取得投資收益，上市公司資金在一定期限內(nèi)被金晟碩祥使用而未及時收回。

沃森生物的行為違反了《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號——資金活動》的相關(guān)規(guī)定，對此云南證監(jiān)局對沃森生物采取責令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。