金宏氣體首發(fā)上市過(guò)會(huì) 招商證券過(guò)首單

上交所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)2020年第16次審議會(huì)議于4月17日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，同意蘇州金宏氣體股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“金宏氣體”)首發(fā)上市。這是2020年第20家過(guò)會(huì)的科創(chuàng)板企業(yè)。

金宏氣體此次的保薦機(jī)構(gòu)為招商證券，保薦代表人為楊斐斐、王森鶴。這是招商證券今年保薦過(guò)會(huì)的首單科創(chuàng)板項(xiàng)目。

金宏氣體是從事氣體研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售和服務(wù)的環(huán)保集約型綜合氣體供應(yīng)商。公司既生產(chǎn)超純氨、高純氫、高純氧化亞氮、干冰、硅烷、其他超高純氣體、混合氣等特種氣體，又生產(chǎn)應(yīng)用于半導(dǎo)體行業(yè)的電子大宗氣體和應(yīng)用于其他工業(yè)領(lǐng)域的大宗氣體及天然氣。

金宏氣體控股股東為金向華，實(shí)際控制人為金向華、金建萍，金建萍與金向華為母子關(guān)系，二人均為中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。金向華持有公司發(fā)行前34.02%的股權(quán)，其控制的金宏投資持有公司發(fā)行前2.39%的股權(quán)，金建萍持有公司發(fā)行前9.93%的股權(quán)。金向華和金建萍合計(jì)控制公司發(fā)行前46.34%的股權(quán)。

招股書(shū)顯示，金宏氣體擬在上交所科創(chuàng)板上市，擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量為不超過(guò)1.21億股，金宏氣體此次擬募集資金9.98億元，其中，2.06億元用于張家港金宏氣體有限公司超大規(guī)模集成電路用高純氣體項(xiàng)目，2939.66萬(wàn)元用于蘇州金宏氣體股份有限公司研發(fā)中心項(xiàng)目，6872.28萬(wàn)元用于年充裝392.2萬(wàn)瓶工業(yè)氣體項(xiàng)目，5278.21萬(wàn)元用于年充裝125萬(wàn)瓶工業(yè)氣體項(xiàng)目，4042.31萬(wàn)元用于智能化運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目，6.00億元用于發(fā)展與科技儲(chǔ)備資金。

審核意見(jiàn)

1.請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步核實(shí)氣體銷(xiāo)售業(yè)務(wù)收入確認(rèn)中每月對(duì)賬時(shí)業(yè)務(wù)涵蓋期間的起始日和終止日的具體日期，是否存在跨期確認(rèn)收入的情形，據(jù)此進(jìn)一步核實(shí)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中的收入確認(rèn)原則是否準(zhǔn)確，并根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相關(guān)信息披露內(nèi)容。請(qǐng)保薦人和申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合業(yè)務(wù)分布情況，進(jìn)一步披露發(fā)行人核心競(jìng)爭(zhēng)力的技術(shù)體現(xiàn)，發(fā)行人未來(lái)關(guān)于集成電路、液晶面板等新領(lǐng)域的技術(shù)和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，以及發(fā)行人實(shí)施該發(fā)展戰(zhàn)略的技術(shù)儲(chǔ)備和市場(chǎng)前景。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步披露：(1)報(bào)告期內(nèi)外購(gòu)液態(tài)氣體再銷(xiāo)售給客戶(hù)所產(chǎn)生的收入占發(fā)行人收入的比例;(2)在發(fā)行人產(chǎn)能利用不足的情況下，發(fā)行人外購(gòu)氣體再銷(xiāo)售給客戶(hù)的合理性;(3)核心技術(shù)與外購(gòu)氣體并由客戶(hù)自行提貨涉及的相關(guān)技術(shù)有何實(shí)質(zhì)性區(qū)別。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題

1.請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明氣體銷(xiāo)售業(yè)務(wù)收入確認(rèn)中每月對(duì)賬時(shí)業(yè)務(wù)涵蓋期間的起始日和終止日的具體日期，每月確認(rèn)的收入是否涵蓋當(dāng)月第一天至最后一天，是否存在跨期確認(rèn)收入的情形，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合業(yè)務(wù)分布情況，進(jìn)一步說(shuō)明發(fā)行人核心競(jìng)爭(zhēng)力的技術(shù)體現(xiàn)，發(fā)行人未來(lái)關(guān)于集成電路、液晶面板和現(xiàn)有產(chǎn)品等領(lǐng)域的技術(shù)和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，以及發(fā)行人實(shí)施該發(fā)展戰(zhàn)略的能力。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：(1)報(bào)告期內(nèi)外購(gòu)液態(tài)氣體再銷(xiāo)售給客戶(hù)所產(chǎn)生的收入占發(fā)行人收入的比例;(2)在發(fā)行人產(chǎn)能利用不足的情況下，發(fā)行人外購(gòu)氣體再銷(xiāo)售給客戶(hù)的合理性;

(3)核心技術(shù)與外購(gòu)氣體并由客戶(hù)自行提貨涉及的相關(guān)技術(shù)有何實(shí)質(zhì)性區(qū)別。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

科創(chuàng)板過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

注：擬募集資金為上會(huì)稿數(shù)據(jù)，非最新數(shù)據(jù)。