天天熱點！華通線纜不超8億可轉債暫緩審議 保薦機構為東興證券

北京6月27日訊上交所上市審核委員會2023年第56次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，河北華通線纜集團股份有限公司（證券簡稱：華通線纜，證券代碼：605196.SH）再融資暫緩審議。

上市委會議現場問詢的主要問題

1.請發行人代表結合行業競爭格局、自身技術優劣勢、尚未取得項目用地、前次募投項目延期原因及決策程序、本次募投項目產品規格與同行業差異等情況，說明本次募投項目的可行性以及效益測算的合理性，相關風險揭示是否充分。請保薦代表人發表明確意見。

【資料圖】

2.請發行人代表：（1）結合銀行承兌匯票及信用證保證金平均存款利率與貨幣資金平均收益率存在較大差異的情況，說明最近三年一期貨幣資金與利息收入是否匹配，相關會計處理是否符合《企業會計準則》規定；（2）說明報告期內貨幣資金和有息負債持續快速增長、維持大規模有息負債并承擔大額財務費用以及“存貸雙高”的原因及合理性，長短期借款結構是否合理，是否存在重大償債風險；（3）結合最近三年一期貨幣資金主要構成、具體用途及存放管理情況，說明是否存在與關聯方資金共管、銀行賬戶歸集、非經營性資金占用等情形；（4）結合母子公司之間開具銀行承兌匯票并貼現，視同由其他子公司代母公司進行融資的情況，說明銀行承兌匯票開具及貼現是否具有真實交易關系，是否符合《票據法》第十條、第二十一條及《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理辦法》第十五條的規定。請保薦代表人發表明確意見。

3.請發行人代表：（1）結合應收賬款賬齡、期后回款、主要應收賬款客戶的經營情況等，說明是否存在放寬信用政策刺激銷售的情形，壞賬準備計提是否充分；（2）結合報告期內主要產品定價模式、運費構成及核算、同行業可比公司情況等，說明報告期內毛利率、凈資產收益率波動的原因及合理性，相關信息披露是否準確完整。請保薦代表人發表明確意見。

需進一步落實事項

1.請發行人補充披露本次募投項目不能取得型式試驗報告對相關生產和銷售構成重大影響的風險，以及本次募投項目產品規格與同行業存在差異對募投項目效益影響的風險。請保薦人發表明確核查意見。

2.請發行人：（1）結合銀行承兌匯票保證金及信用證保證金等其他貨幣資金平均存款利率、借款利率及貼現利率，說明相關利息收入和利息費用的會計處理方法，是否符合《企業會計準則》規定，最近三年一期貨幣資金規模與利息收入、借款規模與利息費用是否匹配；（2）說明母子公司之間、子公司之間開具銀行承兌匯票并貼現是否具有真實交易關系，是否存在子公司代母公司進行融資的情形，是否符合《票據法》第十條、第二十一條及《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理辦法》第十五條的規定。請保薦人、申報會計師、發行人律師發表明確核查意見。

3.請發行人：（1）結合應收賬款賬齡、期后回款、逾期應收賬款主要客戶的經營情況及償債能力等，說明相關壞賬準備計提是否充分；（2）結合報告期內主要產品定價模式、運費構成及核算、研發樣品銷售、財務報表數據追溯調整、同行業可比公司情況等，補充披露報告期內毛利率、凈資產收益率波動的原因。請保薦人、申報會計師發表明確核查意見。

華通線纜2023年6月14日發布向不特定對象發行可轉換公司債券證券募集說明書（上會稿），公司此次擬向不特定對象發行可轉換公司債券，募集資金不超過80,000.00萬元（含80,000.00萬元），扣除發行費用后，將投入年產600公里能源互聯網用海底線纜項目、補充流動資金。

華通線纜本次發行證券的種類為可轉換為公司A股股票的可轉換公司債券。該可轉債及未來轉換的A股股票將在上海證券交易所上市。

華通線纜本次發行的可轉債每張面值為人民幣100元，按面值發行。

華通線纜本次可轉債的具體發行方式由股東大會授權董事會及其授權人士與保薦機構（主承銷商）協商確定。本次可轉債的發行對象為持有中國證券登記結算有限責任公司上海分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規定的其他投資者等（國家法律、法規禁止者除外）。

華通線纜本次發行的可轉換公司債券票面利率水平提請公司股東大會授權公司董事會及董事會授權人士在發行前根據國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協商確定。

華通線纜本次發行的可轉債轉股期自發行結束之日起滿六個月后的第一個交易日起至可轉債到期日止。

華通線纜本次可轉換公司債券經中證鵬元評級，根據中證鵬元出具的評級報告，河北華通線纜集團股份有限公司主體信用評級為AA-，本次可轉換公司債券信用評級為AA-，評級展望為穩定。

華通線纜本次向不特定對象發行可轉換公司債券的保薦機構（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、馬證洪。

華通線纜于2021年5月11日在上交所主板上市，發行7,600萬股（全部為公司公開發行新股）發行價格為5.05元/股，保薦機構（主承銷商）為東興證券股份有限公司，保薦代表人為王剛、彭丹。募集資金總額為38,380.00萬元，募集資金凈額為32,766.73萬元。華通線纜2021年4月23日發布的招股書顯示，公司募集資金計劃用于“新型鋁合金復合及數據中心專用配電電纜、海陸油氣工程用潛油泵電纜、連續管及智能管纜項目”、“研發中心建設項目”、“補充流動資金”。

華通線纜2021年首次公開發行的發行費用為5,613.27萬元，其中，保薦費用為300.00萬元，承銷費用為3,000.00萬元，

華通線纜2022年營業收入為51.93億元，同比增長18.10%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為2.57億元，同比增長122.64%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為2.42億元，同比增長204.61%；經營活動產生的現金流量凈額為2.45億元，上年同期為-5.79億元。

華通線纜2023年第一季度營業收入為12.86億元，同比增長35.03%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為4063.68萬元，同比增長77.95%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為3467.28萬元，同比增長97.69%；經營活動產生的現金流量凈額為2237.57萬元，同比減少21.74%。