【熱聞】萊斯信息營收連升經(jīng)營現(xiàn)金凈額降 應(yīng)收賬款存貨偏高

編者按：南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱：萊斯信息）將于1月3日在上交所科創(chuàng)板上會，保薦人、主承銷商為中信證券股份有限公司，保薦代表人為陳澤、何洋。

萊斯信息作為民用指揮信息系統(tǒng)整體解決方案提供商，主要面向民航空中交通管理、城市道路交通管理以及城市治理等行業(yè)的信息化需求，提供以指揮控制技術(shù)為核心的指揮信息系統(tǒng)整體解決方案和系列產(chǎn)品。

【資料圖】

電科萊斯直接持有萊斯信息80.42%股份，系公司控股股東；中國電科持有電科萊斯100%股權(quán)，系公司實際控制人。

前三季度營業(yè)收入8.4億元 歸母凈利潤99.61萬元

2019年至2022年1-6月，萊斯信息實現(xiàn)營業(yè)收入分別為102,299.53萬元、134,946.00萬元、161,875.19萬元、45,697.27萬元，其中主營業(yè)務(wù)收入分別為100,114.45萬元、133,610.49萬元、160,959.58萬元和45,407.41萬元。

報告期內(nèi)，公司凈利潤分別為3,764.29萬元、9,745.07萬元、10,041.90萬元、-1,673.70萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,631.27萬元、9,639.53萬元、9,688.24萬元、-2,032.41萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,349.71萬元、9,361.73萬元、9,238.72萬元、-2,159.75萬元。

報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-1,815.42萬元、12,121.16萬元、6,142.78萬元、-26,834.85萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為142,604.66萬元、144,524.42萬元、142,947.60萬元、37,871.80萬元。

2022年1-9月，公司營業(yè)收入為84,229.60萬元，同比減少7.25%；凈利潤為608.92萬元，上年同期為-392.78萬元；歸屬于母公司股東的凈利潤為99.61萬元，上年同期為-572.87萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為-90.08萬元，同比增長89.91%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-31,623.53萬元，同比減少83.34%。

萊斯信息擬于上交所科創(chuàng)板上市，計劃發(fā)行股票數(shù)量不超過4,087萬股，且占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司擬募集資金101,723.56萬元，分別用于新一代智慧民航平臺項目、智慧交通管控平臺項目、公共信用大數(shù)據(jù)支撐和服務(wù)平臺項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。

上半年末應(yīng)收賬款余額7.66億元

2019年至2022年6月30日，萊斯信息應(yīng)收賬款余額分別為68,756.82萬元、59,091.74萬元、77,566.56萬元和76,589.50萬元，應(yīng)收賬款凈額分別為55,795.52萬元、46,404.12萬元、63,551.63萬元和62,225.27萬元，占總資產(chǎn)比例分別為22.96%、22.04%、29.88%和30.11%。

報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為2.08、2.64、2.94和0.73，可比公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為2.39、2.25、2.10、0.75。

報告期各期末公司逾期應(yīng)收賬款占比分別為42.90%、41.80%、45.39%和48.67%，其中逾期1年以上的應(yīng)收賬款占比分別為16.87%、19.47%、13.81%和17.93%，逾期應(yīng)收賬款主要為逾期一年以內(nèi)，同時也存在部分客戶應(yīng)收賬款逾期賬齡較長的情況。

公司已根據(jù)會計準則的規(guī)定對應(yīng)收賬款計提壞賬準備，但公司應(yīng)收賬款規(guī)模隨營業(yè)收入增長而增加，且存在一定比例的逾期應(yīng)收賬款、部分客戶逾期賬齡較長，加大了公司的經(jīng)營風(fēng)險。

報告期內(nèi)，公司應(yīng)收票據(jù)金額分別為5,968.81萬元、1,231.83萬元、941.00萬元、926.14萬元，應(yīng)收款項融資金額分別為97.80萬元、131.77萬元、698.00萬元、566.67萬元。

上半年末存貨金額6.2億元

2019年至2022年6月30日，萊斯信息存貨賬面價值分別為92,594.39萬元、71,353.60萬元、48,161.79萬元和62,335.82萬元，占總資產(chǎn)比例分別為38.11%、33.89%、22.64%和30.16%，整體規(guī)模較大。

報告期內(nèi)，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為0.92、1.19、2.02、0.59，可比公司存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為2.43、3.02、7.68、4.86。